Les taxes foncières et d’habitation représentent souvent une lourde charge pour les propriétaires et locataires. Heureusement, il existe des solutions pour diminuer ces taxes et ainsi faire des économies. Nous vous présentons dans cet article les astuces pour réduire ces impôts locaux.
1. Comprendre le fonctionnement des taxes foncières et d’habitation
Pour optimiser ses impôts, il est essentiel de comprendre leur fonctionnement. La taxe foncière est due par les propriétaires de biens immobiliers (terrains, maisons, appartements) en France. Elle est calculée en fonction de la valeur locative cadastrale du bien, à laquelle on applique un abattement forfaitaire et un taux voté par les collectivités locales.
La taxe d’habitation concerne quant à elle tous les occupants d’un logement au 1er janvier de l’année en cours, qu’ils soient propriétaires ou locataires. Elle est également basée sur la valeur locative cadastrale du logement et dépend des taux votés par les collectivités territoriales.
2. Vérifier et contester ses avis d’imposition
L’une des premières étapes pour réduire ses taxes est de vérifier scrupuleusement ses avis d’imposition. Il peut en effet y avoir des erreurs de calcul ou des informations erronées concernant votre situation personnelle, le logement ou les abattements applicables.
Si vous constatez une erreur, il est possible de la contester auprès du centre des impôts dont vous dépendez. Les contestations doivent être effectuées dans un délai de deux mois après la réception de l’avis d’imposition.
3. Bénéficier des exonérations et dégrèvements
Il existe plusieurs dispositifs d’exonération et de dégrèvement pour les taxes foncières et d’habitation, en fonction de la situation personnelle et des revenus des contribuables :
- Exonération pour les personnes âgées ou handicapées : sous certaines conditions de revenus et d’occupation du logement, les personnes âgées de plus de 65 ans ou titulaires de l’allocation adulte handicapé (AAH) peuvent être exonérées de taxe foncière et/ou taxe d’habitation.
- Dégrèvement pour les foyers modestes : un dégrèvement automatique est accordé aux foyers dont le revenu fiscal de référence ne dépasse pas un certain seuil. Le montant du dégrèvement varie selon le quotient familial.
4. Adapter son logement pour diminuer sa valeur locative cadastrale
Puisque la taxe foncière et la taxe d’habitation sont calculées sur la base de la valeur locative cadastrale du bien, il est possible d’envisager des travaux pour diminuer cette valeur. Par exemple, la transformation d’un grenier en chambre ou l’installation d’un ascenseur peuvent être considérées comme des améliorations qui augmentent la valeur locative cadastrale.
Ainsi, il peut être judicieux d’éviter certaines transformations qui augmenteraient cette valeur. Il est également possible de contacter le centre des impôts pour demander une révision de la valeur locative cadastrale si vous estimez qu’elle ne reflète pas la réalité du marché.
5. Optimiser sa résidence principale et ses résidences secondaires
La taxe d’habitation est souvent moins élevée pour une résidence principale que pour une résidence secondaire, en raison des abattements applicables. Ainsi, il peut être intéressant d’optimiser la répartition de ses biens immobiliers entre résidence principale et résidences secondaires.
De plus, certaines collectivités locales appliquent une majoration de la taxe d’habitation pour les logements vacants depuis au moins un an. Pour éviter cette majoration, il peut être pertinent de mettre en location ces logements vacants ou de les vendre.
6. Anticiper les évolutions fiscales
Les taxes foncières et d’habitation sont susceptibles d’évoluer en fonction des décisions politiques et économiques. Il est donc important de se tenir informé des évolutions législatives et réglementaires afin d’anticiper les impacts sur sa facture fiscale.
Par exemple, la réforme de la taxe d’habitation, qui a conduit à sa suppression progressive pour 80% des foyers français, a permis à de nombreux contribuables de réaliser des économies significatives. Il est donc essentiel de rester attentif aux évolutions fiscales pour adapter sa stratégie patrimoniale.
En suivant ces conseils et en vous informant régulièrement sur les dispositifs en vigueur, vous pourrez alléger votre facture fiscale et ainsi faire des économies sur vos taxes foncières et d’habitation.